孩子王: 华泰和谐证券有限作事公司对于孩子王儿童用品股份有限公司可谐和公司债券转股价钱诊治的第二次临时受托处理事务文书
发布日期：2024-09-30 09:00 点击次数：188
证券代码：301078 证券简称：孩子王
可转债代码：123208 可转债简称：孩王转债
华泰和谐证券有限作事公司
对于孩子王儿童用品股份有限公司
可谐和公司债券转股价钱诊治的
第二次临时受托处理事务文书
债券受托处理东说念主
（深圳市前海深港市欢区南山街说念桂湾五路 128 号前海深港基金小镇 B7 栋 401）
二〇二四年九月
垂死声明
本文书依据《公司债券刊行与交游处理方针》（以下简称“《处理方针》”）
《孩子王儿童用品股份有限公司与华泰和谐证券有限作事公司对于孩子王儿童
用品股份有限公司向不特定对象刊行可谐和公司债券之债券受托处理公约》（以
下简称“《受托处理公约》”）《孩子王儿童用品股份有限公司向不特定对象刊行
可谐和公司债券并在创业板上市召募发挥书》（以下简称“《召募发挥书》”）等
相干功令，由本期债券受托处理东说念主华泰和谐证券有限作事公司（以下简称“华
泰和谐证券”）编制。华泰和谐证券对本文书中所包含的从上述文献中引述内容
和信息未进行沉寂考证，也不就该等引述内容和信息的真确性、准确性和竣工
性作念出任何保证或承担任何作事。
本文书不组成对投资者进行或不进行某项步履的保举成见，投资者搪塞相
关事宜作念出沉寂判断，而不应将本文书中的任何内容据以当作华泰和谐证券所
作的承诺或声明。在职何情况下，投资者依据本文书所进行的任何当作或不作
为，华泰和谐证券不承担任何作事。
华泰和谐证券当作孩子王儿童用品股份有限公司（以下简称“孩子王”或
“公司”）向不特定对象刊行可谐和公司债券（以下简称“本次可转债”）的保
荐东说念主、主承销商及受托处理东说念主，执续密切情愫对债券执有东说念主权益有环节影响的
事项。凭证《可谐和公司债券处理方针》、《深圳证券交游所上市公司自律监管
斥地第 15 号——可谐和公司债券》等相干功令、本次债券《受托处理公约》的
商定以及公司走漏的《对于可谐和公司债券转股价钱诊治的公告》《2024 年半年
度权益分配实施公告》等文献，现就本次可转债本期环节事项文书如下：
一、本次可转债核准情况
经中国证券监督处理委员会《对于承诺孩子王儿童用品股份有限公司向不
特定对象刊行可谐和公司债券注册的批复》（证监许可[2023]1098 号）承诺，并
经深圳证券交游所承诺，孩子王向不特定对象刊行 103，900.00 万元可谐和公司
债券（以下简称“本次可转债”或“孩王转债”）。
公司于 2023 年 7 月 24 日向不特定对象刊行了 1，039.00 万张可谐和公司债
券，每张面值东说念主民币 100.00 元，按面值刊行，召募资金总和为东说念主民币 103，900.00
万元，扣除刊行用度后履行召募资金净额为东说念主民币 102，434.68 万元，安永华明
管帐师事务所（稀奇庸碌合股）已于 2023 年 7 月 28 日对上述资金到位情况进行
审验，并出具了《验资文书》（安永华明（2023）验字第 60972026_B01 号）。
经深圳证券交游所承诺，公司本次可转债于 2023 年 8 月 10 日起在深交所挂
牌交游，债券简称为“孩王转债”、债券代码为“123208”。
公司依照功令对召募资金进行了专户存储处理，召募资金到账后已一起存
放于召募资金专项账户内，公司与保荐东说念主、存放召募资金的生意银行签署了募
集资金三方监管公约。
二、本次可转债的主要条件
（一）刊行主体：孩子王儿童用品股份有限公司
（二）债券代码及简称
债券简称：孩王转债；债券代码：123208
（三）刊行规模：本次可转债刊行规模为东说念主民币 103，900.00 万元。
（四）债券票面金额：本次可转债票面金额为 100 元。
（五）债券期限：本次刊行的可转债的期限为自觉行之日起 6 年，即自
（六）票面利率：第一年为 0.3%、第二年为 0.5%、第三年为 1.0%、第四
年为 1.5%、第五年为 1.8%、第六年为 2.0%。
（七）起息日：本次可转债的起息日为 2023 年 7 月 24 日
（八）还本付息的期限和神情
本次刊行的可转债每年付息一次，到期反璧整个未转股的可转债本金和最
后一年利息。
年利息指可转债执有东说念主按执有的可转债票面总金额自可转债刊行首日起每
满一年可享受确当期利息。年利息的筹算公式为：
I=B×i
I：指年利息额
B：指本次刊行的可转债执有东说念主在计息年度（以下简称“往时”或“每年”）
付息债权登记日执有的可转债票面总金额
i：指可转债往时票面利率
（1）本次可转债领受每年付息一次的付息神情，计息肇端日为可转债刊行
首日。
（2）付息日：每年的付息日为本次可转债刊行首日起每满一年确当日。如
该日为法定节沐日或休息日，则顺延至下一个作事日，顺延工夫不另付息。每
相邻的两个付息日之间为一个计息年度。
（3）付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一个交游
日，公司将在每年付息日之后的五个交游日内支付往时利息。在付息债权登记
日前（包括付息债权登记日）谐和成股票的可转债不享受本计息年度及以后计
息年度的利息。
（4）可转债执有东说念主所赢得利息收入的应付税项由可转债执有东说念主包袱。
（九）转股期限
本次刊行的可转债转股期自可转债刊行罢休之日起满六个月后的第一个交
易日起至可转债到期日止。债券执有东说念主对转股八成不转股有选拔权，并于转股
的次日成为公司鼓动。
（十）启动转股价钱：11.63 元/股
（十一）当前转股价钱：7.12 元/股
（十二）转股价钱的详情偏激诊治
本次刊行的可转债的启动转股价钱为 11.63 元/股，本次刊行的可转债的初
始转股价钱不低于召募发挥书公告日前二十个交游日公司 A 股股票交游均价
（若在该二十个交游日内发生过因除权、除息引起股价诊治的情形，则对诊治
前交游日的交游均价按进程相应除权、除息诊治后的价钱筹算）和前一个交游
日公司 A 股股票交游均价。同期，启动转股价钱不得低于最近一期经审计的每
股净财富和股票面值。
其中：前二十个交游日公司股票交游均价=前二十个交游日公司股票交游总
额/该二十个交游日公司股票交游总量；
前一个交游日公司股票交游均价=前一个交游日公司股票交游总和/该日公
司股票交游总量。
在本次刊行之后，当公司发生派送股票股利、转增股本、增发新股（不包
括因本次刊行的可转债转股而加多的股本）、配股以及派发现款股利等情况时，
将按下述公式对转股价钱进行诊治（保留少许点后两位，终末一位四舍五入）：
派送股票股利或转增股本：P1=P0/（1+n）；
增发新股或配股：P1=（P0+A×k）/（1+k）；
上述两项同期进行：P1=（P0+A×k）/（1+n+k）；
派发现款股利：P1=P0-D；
上述三项同期进行：P1=（P0-D+A×k）/（1+n+k）。
其中：P0 为诊治前转股价，n 为该次送股率或转增股本率，k 为该次增发新
股率或配股率，A 为该次增发新股价或配股价，D 为该次每股派送现款股利，P1
为诊治后转股价。
当公司出现上述股份和/或鼓动权益变化时，将顺序进行转股价钱诊治，并
在深圳证券交游所网站和合乎中国证监会功令条件的信息走漏媒体上刊登转股
价钱诊治的公告，并于公告中载明转股价钱诊治日、诊治方针及暂停转股工夫
（如需）。当转股价钱诊治日为本次刊行的可转债执有东说念主转股央求日或之后，转
换股份登记日之前，则该执有东说念主的转股央求按公司诊治后的转股价钱扩张。
当公司可能发生股份回购、吞并、分立或任何其他情形使公司股份类别、
数目和/或鼓动权益发生变化从而可能影响本次刊行的可转债执有东说念主的债权益益
或转股繁衍权益时，公司将视具体情况按照公说念、平允、公允的原则以及充分
保护本次刊行的可转债执有东说念主权益的原则诊治转股价钱。关连转股价钱诊治内
容及操作方针将依据届时国度关连法律法则、证券监管部门和深圳证券交游所
的相干功令来制订。
（十三）转股价钱的向下修正
在本可转债存续工夫，当公司股票在职意聚拢三十个交游日中至少有十五
个交游日的收盘价钱低于当期转股价钱的 85%时，公司董事会有权提议转股价
格向下修正有计算并提交公司鼓动大会表决，该有计算须经出席会议的鼓动所执表
决权的三分之二以上通过方可实施。鼓动大会进行表决时，执有公司本次刊行
可转债的鼓动应当侧目。修正后的转股价钱应不低于该次鼓动大会召开日前二
十个交游日公司股票交游均价和前一个交游日的公司股票交游均价之间的较高
者，且不低于最近一期经审计的每股净财富和股票面值。
若在前述三十个交游日内发生过转股价钱诊治的情形，则在诊治前的交游
日按诊治前的转股价钱和收盘价钱筹算，诊治后的交游日按诊治后的转股价钱
和收盘价钱筹算。
公司向下修正转股价钱时，须在深圳证券交游所网站和合乎中国证监会规
定条件的信息走漏媒体上刊登鼓动大会决议公告，公告修正幅度、股权登记日
及暂停转股工夫（如需）。从股权登记日后的第一个交游日（即转股价钱修正
日），起初复原转股央求并扩张修正后的转股价钱。
若转股价钱修正日为转股央求日或之后，且为谐和股份登记日之前，该类
转股央求应按修正后的转股价钱扩张。
（十四）赎回条件
本次刊行的可转债到期后五个交游日内，刊行东说念主将赎回未转股的可转债，
到期赎回价钱为 110 元（含终末一期利息）。
在本次刊行的可转债转股期内，出入金当下述情形的淘气一种出刻下，公司有权
决定按照债券面值加当期应计利息的价钱赎回一起或部分未转股的可转债：
（1）在转股期内，如若公司 A 股股票在职意聚拢三十个交游日中至少十五
个交游日的收盘价钱不低于当期转股价钱的 130%（含 130%）；
（2）当本次刊行的可转债未转股余额不及 3，000 万元时。
当期应计利息的筹算公式为：IA=B×i×t/365
IA：指当期应计利息；
B：指本次刊行的可转债执有东说念主执有的将被赎回的可转债票面总金额；
i：指可转债往时票面利率；
t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的履行日期天
数（算头不算尾）。
若在前述三十个交游日内发生过转股价钱诊治的情形，则在诊治前的交游
日按诊治前的转股价钱和收盘价钱筹算，诊治后的交游日按诊治后的转股价钱
和收盘价钱筹算。
（十五）回售条件
本次刊行的可转债终末两个计息年度内，如若公司股票在职意聚拢三十个
交游日的收盘价钱低于当期转股价钱的 70%，可转债执有东说念主有权将其执有的可
转债一起或部分按债券面值加受骗期应计利息的价钱回售给公司。
若在上述交游日内发生过转股价钱因发生派送股票股利、转增股本、增发
新股（不包括因本次刊行的可转债转股而加多的股本）、配股以及派发现款股利
等情况而诊治的情形，则在诊治前的交游日按诊治前的转股价钱和收盘价钱计
算，在诊治后的交游日按诊治后的转股价钱和收盘价钱筹算。如若出现转股价
格向下修正的情况，则上述聚拢三十个交游日须从转股价钱诊治之后的第一个
交游日起重新筹算。
本次刊行的可转债终末两个计息年度内，可转债执有东说念主在每年回售条件首
次知足后可按上述商定条件讹诈回售权一次，若在初度知足回售条件而可转债
执有东说念主未在公司届时公告的回售呈报期内呈报并实施回售的，该计息年度不成
再讹诈回售权，可转债执有东说念主不成屡次讹诈部分回售权。
在本次刊行的可转债存续期内，若公司本次刊行的可转债召募资金投资项
计算实施情况与公司在召募发挥书中的承诺情况比拟出现环节变化，且该变化
凭证中国证监会或深圳证券交游所的相干功令组成编削召募资金用途、被中国
证监会或深圳证券交游所认定为编削召募资金用途的，可转债执有东说念主享有一次
回售的权益。可转债执有东说念主有权将其执有的可转债一起或部分按债券面值加上
当期应计利息的价钱回售给公司。执有东说念主在附加回售条件知足后，不错在公司
公告后的附加回售呈报期内进行回售，该次附加回售呈报期内子虚施回售的，
不成再讹诈附加回售权。
上述当期应计利息的筹算公式为：IA=B×i×t/365
IA：指当期应计利息；
B：指本次刊行的可转债执有东说念主执有的将回售的可转债票面总金额；
i：指可转债往时票面利率；
t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度回售日止的履行日期天
数（算头不算尾）。
（十六）转股后的股利分配
因本次刊行的可转债转股而加多的公司股票享有与原股票同等的权益，在
股利披发的股权登记日当日登记在册的整个庸碌股鼓动（含因可转债转股变成
的鼓动）均参与当期股利分配，享有同等权益。
（十七）债券执有东说念主会议相工作项
（1）依照其所执有的本次可转债数额享有商定利息；
（2）凭证《可转债召募发挥书》商定条件将所执有的本次可转债转为公司
股份；
（3）凭证《可转债召募发挥书》商定的条件讹诈回售权；
（4）依照法律、行政法则及公司功令的功令转让、赠与或质押其所执有的
本次可转债；
（5）依照法律、行政法则、公司功令及债券执有会议功令的功令赢得关连
信息；
（6）按《可转债召募发挥书》商定的期限和神情要求公司偿付本次可转债
本息；
（7）依照法律、行政法则等相干功令参与或奉求代理东说念主参与债券执有东说念主会
议并讹诈表决权；
（8）法律、行政法则及公司功令所赋予的其当作公司债权东说念主的其他权益。
（1）盲从公司刊行可转债条件的相干功令；
（2）依其所认购的可转债数额交纳认购资金；
（3）盲从债券执有东说念主会议变成的灵验决议；
（4）除法律、法则功令、公司功令及《可转债召募发挥书》商定之外，不
得要求公司提前偿付本次可转债的本金和利息；
（5）法律、行政法则及公司功令功令应当由可转债执有东说念主承担的其他义务。
在本次可转债存续工夫内，发生下列情形之一的，应当召集债券执有东说念主会
议：
（1）公司拟变更《可转债召募发挥书》的商定；
（2）拟修改可转债执有东说念主会议功令；
（3）拟变更债券受托处理东说念主或受托处理公约的主要内容；
（4）公司仍是八成预期不成按时支付本次可转债本息；
（5）公司发生减资（因股权激勉回购股份、用于谐和公司刊行的可谐和公
司债券的股份回购、为选藏公司价值及鼓动权益所必须的回购导致的减资之外）、
吞并等可能导致偿债才略发生环节不利变化，需要决定八成授权遴选相应模范；
（6）公司分立、被托管、结果、重整、央求歇业八成照章插足歇业门径；
（7）保证东说念主（如有）、担保物（如有）八成其他偿债保险模范发生环节变
化且对债券执有东说念主利益有环节不利影响的；
（8）公司、单独或所有这个词执有本次可转债 10%以上未偿还债券面值的债券执
有东说念主书面提议召开；
（9）公司处理层不成平时履行职责，导致公司债务归赵才略靠近严重不确
定性，需要照章遴选行径；
（10）公司提议债务重组有计算；
（11）发生其他对债券执有东说念主权益有环节本体影响的事项；
（12）凭证法律、行政法则、中国证监会、深圳证券交游所及本功令的规
定，应当由债券执有东说念主会议审议并决定的其他事项。
（1）公司董事会提议；
（2）单独或所有这个词执有本次可转债 10%以上未偿还债券面值的债券执有东说念主；
（3）债券受托处理东说念主；
（4）法律、法则、中国证监会、深圳证券交游所功令的其他机构或东说念主士。
公司制定了《孩子王儿童用品股份有限公司可谐和公司债券执有东说念主会议规
则》，明确了可谐和公司债券执有东说念主的权益与义务，以及债券执有东说念主会议的权限
范围、召集召开的门径及表决方针、决议奏效条件等。
（十八）担保事项
本次刊行的可转债不提供担保。
（十九）债券受托处理东说念主：华泰和谐证券有限作事公司
三、本次可转债环节事项的具体情况
华泰和谐证券当作本次可转债的保荐东说念主、主承销商和受托处理东说念主，现将本
次可转债环节事项文书如下：
（一）转股价钱诊治依据
公司于 2024 年 9 月 10 日召开了 2024 年第四次临时鼓动大会，审议通过
《对于公司 2024 年半年度利润分配预案的议案》。公司实施 2024 年半年度权益
分配有计算：以公司现存总股本剔除已回购股份 9，224，000 股后的 1，104，962，643 股
为基数，向合座鼓动每 10 股派 0.2 元东说念主民币现款（含税），具体内容详见公司同
日走漏在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《2024 年半年度权益分配实
施公告》（2024-111）。
凭证《召募发挥书》的相干功令，在“孩王转债”刊行之后，若公司发生
派送股票股利、转增股本、增发新股（不包括因本次刊行的可转债转股而加多
的股本）、配股以及派发现款股利等情况时，转股价钱相应诊治。因此公司本次
因实施 2024 半年度利润分配有计算后对“孩王转债”转股价钱进行诊治，合乎
《召募发挥书》的功令。
（二）转股价钱诊治公式与诊治效果
凭证《召募发挥书》的相干功令，“孩王转债”转股价钱诊治的公式如下
（保留少许点后两位，终末一位四舍五入）：
派送股票股利或转增股本：P1=P0/（1+n）；
增发新股或配股：P1=（P0+A×k）/（1+k）；
上述两项同期进行：P1=（P0+A×k）/（1+n+k）；
派发现款股利：P1=P0-D；
上述三项同期进行：P1=（P0-D+A×k）/（1+n+k）。
其中：P0 为诊治前转股价，n 为该次送股率或转增股本率，k 为该次增发新
股率或配股率，A 为该次增发新股价或配股价，D 为该次每股派送现款股利，P1
为诊治后转股价。
凭证《召募发挥书》及中国证监会关连功令，该事项适用派发现款股利的
诊治公式，公司将诊治“孩王转债”转股价钱，具体诊治情况如下：
P0=7.12 元/股，D=0.0198344
P1=P0-D=7.12-0.0198344≈7.10 元/股
经筹算，本次实施 2024 半年度利润分配有计算后，“孩王转债”转股价钱由
四、上述事项对公司的影响
公司可谐和公司债券转股价钱诊治合乎《召募发挥书》的相干商定，未对
公司日常筹算及偿债才略产生不利影响。
华泰和谐证券后续将密切情愫公司对本次可转债的本息偿付情况以偏激他
对债券执有东说念主利益有环节影响的事项，并将严格按照《公司债券受托处理东说念主执
业步履准则》《受托处理公约》等功令和商定履行债券受托处理东说念主职责。
特此提请投资者情愫相干风险，请投资者对相工作宜作念出沉寂判断。
（以下无正文）
（本页无正文，为《华泰和谐证券有限作事公司对于孩子王儿童用品股份有限
公司可谐和公司债券转股价钱诊治的第二次临时受托处理事务文书》之签章页）
债券受托处理东说念主：华泰和谐证券有限作事公司
年 月 日